Obligația raportării tranzacțiilor mai mari de 10.000 € către ONPCSB – norme de aplicare aprobate prin Ordin 37/2021
În MO, Partea I nr. 240 din 09 martie 2021 a fost publicat Ordinul nr. 37/2021 privind aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spălării banilor și finanțării terorismului. Prin prezentul ordin s-au adus modificari privind obligațiile de declarare și evidență legate de operațiunile a căror valoare depășesc 10.000 EURO, echivalent în lei, fie că sunt dintr-o singură tranzacție, fie că sunt din tranzacții succesive, cu legătură între ele.
Obligațiile entităților reglementate prin Ordinul 37/2021
Entitățile reglementate au obligația
- de a desemna una sau mai multe persoane cu responsabilități în aplicarea Legii nr. 129/2019
- de a crea mecanisme de protejare a persoanelor desemnate, precum și proceduri corespunzătoare privind raportarea încălcărilor de orice natură ale reglementărilor legale în domeniu de către angajați și persoanele aflate într-o poziție similară, printr-un canal specific, independent și anonim
- să asigure protecția din punct de vedere juridic a angajaților și a reprezentanților lor care raportează, fie la nivel intern, fie către Oficiu, suspiciuni de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului, față de expunerea la amenințări, la represalii sau la acțiuni ostile, în special la acțiuni nefavorabile sau discriminatorii la locul de muncă, inclusiv să asigure confidențialitatea cu privire la identitatea acestora
- de a asigura dreptul persoanelor de a semnala, în nume propriu, autorităților statului încălcări de orice natură ale Legii în cadrul entității reglementate, caz în care identitatea acestor persoane va fi protejată corespunzător.
Obligația raportării tranzacțiilor mai mari de 10.000 € către ONPCSB – Cine are obligația să declare tranzacțiile?
Normele se aplică tuturor entităților raportoare supravegheate și controlate de către ONPCSB , conform prevederilor art. 26 alin. (1) din Legea nr. 129/2019:
- instituțiile financiare nebancare înscrise exclusiv în Registrul general al BNR și care nu au și statut de instituție de plată/emitentă de monedă electronică
- instituțiile financiare nebancare înscrise în Registrul de evidență al BNR (casele de amanet, casele de ajutor reciproc, entitățile fără scop patrimonial)
- furnizorii specializați în servicii de informare cu privire la conturi, înscriși în Registrul instituțiilor de plată și al furnizorilor specializați în servicii de informare cu privire la conturi al BNR
- casele de schimb valutar
- furnizorii de servicii poștale
- furnizorii de servicii de jocuri de noroc
- auditorii financiari
- experții contabili și contabilii autorizați
- evaluatorii autorizați
- consultanții fiscali
- notarii publici
- avocații
- executorii judecătorești
- practicienii în insolvență
- alte persoane care exercită profesii juridice liberale
- furnizorii de servicii pentru societăți sau fiducii
- furnizorii de servicii de schimb între monede virtuale și monede fiduciare
- furnizorii de portofele digitale
- agenții și dezvoltatorii imobiliari
- alte persoane care, în calitate de profesioniști, comercializează bunuri
- persoanele care comercializează opere de artă sau care acționează ca intermediari în comerțul de opere de artă
